借个人A的垫资12万，付利息6423 37元，老板让付给个人A 13万 借：银行存款12万 贷：其他应付款12万 付利息 借：财务费用 6423.37 贷：银行存款 6423.37 剩下的部分 借：其他应付款13万-6423.37 贷：银行存款 13万-6423.37今天又收A 118576.63元 借：银行存款118576.63 贷：其他应付款 118576.63最后其他应付款的贷方余额就是你们欠对方的，借方余额就是对方欠你们的。