出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资结算等三个方面的内容。

办理银行存款和现金领取;负责支票，汇票，发票，收据管理;做银行账和现金账，并负责保管财务章;员工工资的发放;负责报销差旅费的工作：员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。